鄂尔多斯市水务投资控股集团有限公司

2021年财务决算报告

2021年，公司紧紧围绕董事会制定的经营目标，加强内部控制管理，增收节支，降本增效，各项工作取得圆满的成绩。现将公司2021年度财务决算报告如下：

一、财务状况

截止2021年12月31日，集团公司合并口径资产总额54.75亿元，其中：流动资产总额为8.25亿元，非流动资产总额为46.50亿元，非流动资产占总资产的比重为84.93%；负债总额22.17亿元，其中：流动负债为14.03亿元，非流动负债8.14亿元（主要包括鄂旗农村商业银行0.45亿元，鄂前旗农村商业银行0.27亿元，专项应付款7.37亿元），非流动负债占总负债的比重为36.72%；所有者权益总额32.58亿元。资产负债率为40.49%，较2020年的36.98%上升3.51%，主要原因是市水务公司将哈康供水工程1.94亿元耕占税及滞纳金作为哈康成本转让确认为损益，造成所有者权益下降。

资产负债简表

单位：万元

二、经营情况

（一）供水量情况

2021年全年实现工业供水量5575.59万吨，较预算5340万吨增加235.59万吨（其中鄂旗水务供水量较预算增加121.95万吨，上源水务供水量较预算增加132.32万吨）。

（二）营业收入情况

2021年实现收入30803.03万元，较预算29327.72万元增加1475.31万元。其中鄂旗水务供水收入增加551.73万元，上源水务供水收入纳入合并增加2325万元（2021年初预计失去控股权收入未纳入预算）；锶之源饮品公司销售收入较预算减少678万元，农牧业公司收入较预算减少533万元，惠源工程公司收入较预算减少232万元，达旗水务收入较预算减少198万元。

                营业收入表

单位：万吨/万元                                                                                                      

（三）成本、费用支出情况

1.营业成本：2021年度预算营业成本17040.30万元，实际发生18431.19万元，较预算增加1390.89万元，增加幅度8.16%。主要原因一是上源水务主营业务成本纳入合并增加2670.75万元（2021年初预计失去控股权成本未纳入预算）；二是达旗水务、锶之源、绿源清能、惠源公司实际发生成本较年初预算减少1009.14万元。

                 营业成本表

                                 单位：万元                                                                                                                  

2.管理费用：2021年度预算管理费用4726.72万元，实际发生4595.74万元，较预算减少130.98万元，减少幅度2.77%。主要原因一是审计及咨询费较预算减少153.81万元，原因是市水务新三板挂牌审计咨询工作未完成预算进度；二是物业管理费较预算减少26.95万元，原因是集团范围内企业物业费合并抵消；三是集团公司严格控制各项日常费用，其中业务费、车辆使用费、差旅费较预算减少54.09万元。

剔除非付现管理费用固定资产折旧费及无形资产摊销，付现管理费用实际发生3608.93万元较预算3880.85万元减少271.92万元。

                 管理费用表

单位：万元

3.财务费用：2021年度预算财务费用104.82万元，实际发生518.77万元，较预算增加413.95万元，增加幅度395%。主要原因是上源水务公司纳入2021年决算后对外支付财务费用增加320.23万元，鄂旗水务较预算增加23.45万元。

财务费用表

单位：万元

（四）利润情况

2021年度预算利润总额3112.21万元，实际完成4778.99万元，较预算增加1666.78万元。主要原因一是投资收益较预算增加1721.69万元，其中上源水务公司年初预算时按非控股公司计入投资收益亏损706万元，截止2021年底仍按控股公司核算，不发生投资收益；碧水惠源公司2021年贷款利率降低后净利润较预算增加659万元，公司投资收益增加323万元；宁夏长城水务公司净利润较预算增加911万元，公司投资收益增加392万元；二是营业外支出较预算增加282.08万元，主要是鄂旗水务公司将35KV变电站无偿划转到鄂旗电业局产生242.27万元资产损失。

营业收入、营业成本较预算差距较大的主要原因是2021年初编制公司年度预算时计划将上源水务公司转为参股公司，故未将其纳入合并范围核算。但因上源水务公司直至12月下旬才完成企业增资及股权变更手续，故在2021年度内仍需将其作为控股公司纳入合并范围进行核算，造成营业收入、营业成本较预算差距较大。

                  利润表

                                                                                                    单位：万元

三、现金流量情况

1.本年现金流入

2021年初账面资金余额30184.91万元，本年现金流入共计81673.49万元，其中：收到水费等营业收入26155.68万元，收到其他与经营活动有关的现金30963.93万元；取得投资收益收到现金589.38万元，收到处置固定资产收回的现金净额1.35万元，收到其他与投资活动有关的现金1049.56万元；吸收投资收到的现金7743.79万元，取得借款收到的现金2583.25万元，收到其他与筹资活动有关的现金12584.59万元。

2.本年现金流出

本年现金流出共计79197.81万元，其中：本年支付生产成本及各项费用8205.83万元，支付各项税费5258.32万元，支付职工薪酬4201.36万元，支付其他与经营活动有关的现金29309.01万元；购建固定资产支付的现金15635.10万元，投资支付的现金1400万元，支付其他与投资活动有关的现金4936.98万元；偿还借款本金9713.76万元，偿还借款利息537.44万元。

3.年末账面资金余额32660.59万元。

   四、所有者权益变动情况

截至2021年12月31日，公司合并口径所有者权益总额为32.58亿元，较年初减少7.07亿元，减幅17.83%。其中实收资本总额1亿元；资本公积总额31.82亿元，较年初减少4.62亿元，减幅12.68%；未分配利润总额为-3.17亿元，较年初未分配利润-0.99亿元增亏2.18亿元，主要是将哈康供水工程1.94亿元耕地占用税及滞纳金作为转让成本计入损益造成以前年度亏损；国有资本保值增值率为100.81%。